走私者和富人隐藏财富的庇护所 一个国家如何被视为避税天堂?

富人通常活跃在那些被称之为避风港的国家以藏匿保护他们的财产安全 (通讯社)
富人通常活跃在那些被称之为避风港的国家以藏匿保护他们的财产安全 (通讯社)

近年来,征税很少或者不征税的国家和省份已经成为避税天堂,但这些国家没有具体的划分标准。

西班牙杂志《Muy Negocios & Economía》在一份报告中报道称,许多国家对这些国家是否被视为避税天堂存在质疑,这些国家包括瑞士、巴拿马、爱尔兰、安道尔和马耳他。

该杂志解释称,答案因人而异,因为并没有官方的文件或规定来阐释这项分类所采用的标准。

每个国家、实体或组织——例如欧盟——来决定这个国家是否在税收法律和程序上越过了红线,并已成为走私者的避风港。

如今,欧盟正在更新其有关这项分类的法律法规,因为12个国家或地区被认为是避税天堂——所有这些国家都不在欧洲大陆范围内,其中包括阿联酋。

例如在西班牙,该国于1991年发布了一项皇家法令,这项法令将48个国家和地区归类为避税天堂,但这个避税天堂名单在不断更新,目前数量已降至33个国家和地区。

什么是避税天堂?

西班牙杂志报告中谈及,非常少量的征税或完全取消征税的国家或省份被成为避税天堂。

除此之外,活跃在这些国家的商人和富人通常在银行、商业和职业交易保护下,通过隐藏其身份和活动来保护他们的财富安全。

世界上的避税天堂国家和地区都为海外公司设立特定区域,这些外籍人士所有的公司被用来欺骗和逃避原国籍财政部对这些富人和商人施加的税收。

该杂志还补充报道称,避风港——或避税天堂——可能是一个国家、一个省份或一个地区,其特点是面积小,自然资源有限,但具有银行业的实力。

保护秘密

根据欧洲商会联盟最近发布的一份报告称,由于这些避税天堂,欧盟国家每年被剥夺8000亿欧元的税收收入。

当然,这些庇护所政府试图避免签署任何正式协议或交易合同,特别是避免签署有关其领土内公司和个人的相关数据,这些避税天堂国家和地区致力于保持税收的机密性,保持征税机密性并保持纳税人匿名,以鼓励这些富人和商人将他们的财富带到这个国家。

西班牙杂志在报告中还谈及,这些避税天堂只会提出很少的问题,而不会寻求答案。事实上,这些国家和省份摆脱逃税黑名单的条件之一就是签署一项交换信息的协议,这项协议可以让人们知道隐藏在银行中的财富归谁所有。

这些避税天堂为何成为一种问题?

这些避税天堂的官员们强调称,他们的所作所为是合法的,不会构成任何违法行为,因为这些国家只允许投资者在不缴纳小额税款情况下存储他们的资金。但是,这种做法的主要问题在于,与世界其他地方不同,这些避税天堂不会询问资金来源的合法性、存入银行的时间以及使用这些资金的活动。

为了澄清这个问题,西班牙媒体指出,例如,在西班牙,当你向银行存入6千欧元时,银行工作人员会询问你有关这笔金钱的来源问题,除此之外,如果欧洲的监管机构要求银行向其提供客户及其财务状况相关数据,银行将立即提供这些数据,并与监管机构当局合作,而这在避税天堂是不会发生的。

因此,尽管在理论上是合法的,但在偏远国家和省份发生的这些做法,允许非法获取金钱并将其毫无问题地存入那里的银行,而且这些存放在庇护所中的资金使财富所有者可以避免在本国缴纳相关税款。

此外,这些避税天堂几乎没有征税法规,这些国家政府从这项财政政策中获得的巨大好处是,他们从帮助富人转移资金中获得了巨额佣金。

在拉丁美洲转帐

该西班牙杂志报道称,在整个美洲大陆,波多黎各被认为是这种异常向国外转移资金的最大受益者。

根据美国加州大学、伯克利大学和哥本哈根大学之间的一项联合项目——该项目旨在对21个美洲国家税收状况进行分析——结果显示,这个位于加勒比海地区的岛屿吸引了来自其他国家的最大笔走私利润,其2017年的价值超过380亿美元。

至于开曼群岛,则位居第二,该岛屿成功地吸引了超过320亿美元的走私资金,而巴拿马则获得了181亿美元的走私资金。

西班牙杂志指出,避税天堂一词的确切定义仍然是政府组织和机构之间存在争议和分歧的问题之一,但是被归入这一类别的国家和省份是征收低税率或完全不征收税款的国家和省,这自然而然地吸引了富人的到来。

这种优势不利于生产力更高的国家经济体,因为活跃于这些高生产力国家经济体的各大公司正在将其收入转移到这些避税天堂,以避免对公司征收税收。

来源 : 电子网站

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